Gdańsk, 18-19 czerwca 2008 r.
Katowice, 23-24 czerwca 2008 r.
Poznań, 26-27 czerwca 2008 r.
Warszawa, 26-27 czerwca 2008 r.

Prowadzący:
Radosław Kowalski – prawnik, doradca podatkowy. Właściciel kancelarii doradcy podatkowego. Od 1994 roku zajmuje się obsługą prawną i podatkową podmiotów gospodarczych. Jest autorem licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego, a także komentarzy i odpowiedzi na pytania czytelników (m.in. w Pulsie Biznesu, Rzeczpospolitej, Gazecie Podatkowej). Posiada doświadczenie w prowadzeniu szkoleń zamkniętych i otwartych dla firm i instytucji z zakresu prawa podatkowego, windykacji, zabezpieczeń wierzytelności.

Krzysztof Woźniak – doradca podatkowy, doświadczony wykładowca, specjalista w dziedzinie podatku od towarów i usług. W latach 1991-2000 pracownik Instytutu Finansów przy Ministerstwie Finansów. W latach 1992-1996 pracownik Ministerstwa Finansów w Zespole Reformy Systemu Podatkowego i Departamentu Podatków Pośrednich. W latach 1997 - 1999 członek Państwowej Komisji Egzaminacyjnej ds. Doradztwa Podatkowego. Od 1999 r. wpisany na listę Doradców Podatkowych Ministerstwa Finansów.

Marcin Górski – adwokat, ukończył studia prawnicze na Wydziale Prawa i Administracji w Warszawie oraz aplikację adwokacką w Okręgowej Izbie Adwokackiej w Warszawie. Specjalizuje się w problematyce prawa podatkowego, a w szczególności w problematyce podatku dochodowego od osób prawnych. Przez szereg lat zajmował się doradztwem podatkowym w firmie Arthur Andersen, autor wielu publikacji i artykułów z zakresu podatku dochodowego od osób prawnych oraz prawa gospodarczego. 

Cel szkolenia:
Celem szkolenia jest przedstawienie jego uczestnikom aktualnych zagadnień z zakresu podatku od towarów i usług oraz dochodowego od osób prawnych. W czasie szkolenia zaprezentowane będą najciekawsze, najbardziej dyskusyjne i najaktualniejsze rozwiązania prawne i praktyczne w VAT i CIT, które weszły w życie z dniem 1 stycznia 2008 r. oraz planowane zmiany w ustawach podatkowych.

Program:

Dzień 1
Podatek od towarów i usług w 2008 r. – nowelizacja ustawy

1.Podatek od towarów i usług – regulacje prawne, podstawowe zasady.
2.Prawo wspólnotowe a prawo krajowe.
3.Czynności opodatkowane VAT.
4.Podatnik VAT:
a)zasady obecnie obowiązujące,
b)opodatkowanie zleceniobiorców, wykonawców działa itp.,
c)podatnik inny niż wykonujący działalność gospodarczą.
5.Ustanowienie i zbycie prawa wieczystego użytkowania jako czynność opodatkowana.
6.Towarowe transakcje wewnątrzwspólnotowe:
a)istota WNT i WDT,
b)zasady opodatkowania WNT i WDT,
c)magazyn konsygnacyjny w WNT i WDT – projektowane zmiany na 2008 r.
7.Moment powstania obowiązku podatkowego w VAT:
a)zasady ogólne,
b)wyjątki od zasady ogólnej – najważniejsze zagadnienia,
c)opodatkowanie usług ciągłych,
d)„opodatkowanie” zaliczek w obrocie krajowym i międzynarodowym,
e)szczególny moment powstania obowiązku podatkowego,
f)obowiązek podatkowy przy przemieszczeniu wewnątrz Unii Europejskiej,
g)obowiązek podatkowy w imporcie usług,
h)spodziewane  zmiany regulacji dotyczących momentu powstania obowiązku podatkowego.
8.Miejsce dostawy towarów.
9.Miejsce świadczenia usług – zasady aktualnie obowiązujące i projektowane zmiany.
10.Podstawa opodatkowania – najważniejsze zagadnienia i najnowsze wprowadzona i projektowane zamiany.
11.Kurs waluty w VAT.
12.Import towarów – projektowane zmiany.
13.Najnowsze projektowane zmiany stawek VAT.
14.Zasady rozliczania podatku naliczonego:
a)źródło podatku naliczonego,
b)aktualnie obowiązujące zasady rozliczania podatku naliczonego,
c)rozliczania VAT „metodą unijną”,
d)VAT naliczony w związku z nabyciem i korzystaniem z samochodów – czy ograniczenia są legalne?
e)limity a prawo do rozliczania VAT,
f)czy musi być koszt by przysługiwało prawo do odliczenia podatku,
g)czy zmienią się zasady rozliczania VAT związanego z używaniem samochodów?
h)czynność niepodlegająca lub zwolnione a prawo do odliczenia VAT,
i)projektowane zmiany w rozliczaniu podatku naliczonego.
15.Zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym:
a)terminy zwrotu nadwyżki podatki naliczonego nad należnym,
b)zabezpieczenia i inne wymogi niezbędne dla otrzymania zwrotu,
c)jakich zmian należy spodziewać się w 2008 r.  
16.Odliczanie częściowe i korekta roczna – projektowane  zmiany.
17.Kiedy deklaracja – po miesiącu czy po kwartale.
18.Premie pieniężne.
19.30%owa sankcja w VAT – czy jest legalna?
20.Kasy rejestrujące w 2008 r. według nowego rozporządzenia.
21.Podsumowanie.

Istnieje możliwość uczestnictwa w jednym dniu zajęć

Dzień 2
Podatek dochodowy od osób prawnych w 2008 r.

1.Zasady rozliczania przychodów w podatku dochodowym od osób prawnych, moment powstania przychodu należnego, kursy walut, zaliczki, przychody zwolnione z podatku dochodowego itp.
2.Różnice kursowe - zasady rozliczeń podatkowych.
3.Zasady rozliczania kosztów w czasie (moment zaliczania wydatku do kosztów, koszty bezpośrednie i pośrednie – różnice w rozliczeniach podatkowych, koszty zapłacone i poniesione, prenumeraty, ubezpieczenia, wynagrodzenia pracowników, składki na ubezpieczenie społeczne, usługi wykonane w następnych okresach sprawozdawczych itp.).
4.Koszty uzyskania przychodów między innymi:
a)zasady zaliczania do kosztów uzyskania przychodów wydatków na reprezentację, reklamę, sponsoring, udział w targach i imprezach reklamowych, sprzedaż promocyjną itp.,
b)zasady zaliczania podatku VAT należnego i naliczonego do kosztów uzyskania przychodów,
c)koszty egzekucji i postępowania sądowego, kary umowne, odszkodowania, naprawy gwarancyjne, rękojmia za wady - zasady rozliczeń na gruncie podatków dochodowych,
d)świadczenia na rzecz pracowników, udziałowców, akcjonariuszy, członków zarządu, rad nadzorczych, komisji rewizyjnych itp.,
e)wydatki związane z nabyciem, eksploatacją i amortyzacją samochodów,
f)wydatki na nabycie programów komputerowych – zasady rozliczeń na gruncie podatków dochodowych, programy komputerowe nie zaliczane do wartości niematerialnych i prawnych.
5.Straty w środkach trwałych i obrotowych.
6.Zasady odliczania darowizn od dochodu.
7.Licencje, prawa autorskie i inne prawa majątkowe – przypadki, kiedy stanowią koszt uzyskania przychodów, zasady poboru podatku w przypadku zakupu od podmiotów zagranicznych, przypadki, kiedy nie powstaje obowiązek poboru podatku przez płatnika itp.
8.Odpisy aktualizujące i wierzytelności – zasady rozliczeń podatkowych.
9.Pożyczki, kredyty, dopłaty w spółkach z o.o. odsetki od pożyczek i zobowiązań – zasady rozliczeń na gruncie podatków dochodowych.
10.Użyczenia, darowizny, dotacje i nieodpłatne świadczenia - zasady rozliczeń podatkowych.
11.Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.
12.Użyczenie, najem, leasing i dzierżawa środków trwałych – najkorzystniejsze zasady rozliczeń podatkowych.
13.Zasady poboru podatku od dywidend i innych przychodów z tytułu udziału w zyskach osób prawnych, obowiązki płatnika, określenie przypadków powstania obowiązku podatkowego, zwolnienia z podatku, umorzenie udziałów (akcji), buy-back, zwiększenia kapitału zakładowego, agio emisyjne – skutki podatkowe.
14. Pozostałe zagadnienia.

Istnieje możliwość uczestnictwa w jednym dniu zajęć


Informacje organizacyjne:
Koszt uczestnictwa:
- jednej osoby 940 zł,
- dwóch lub więcej osób z jednej firmy 890 zł/os.
- w wybranym dniu szkolenia 500 zł/os.

Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, autorskie materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, lunch, certyfikat.

Zajęcia odbywają się: w godzinach 10.00 – 15.30

Miejsce zajęć:
Zajęcia odbędą się  w centrum w/w miast.

Zgłoszenia przyjmują:
Norbert Saks, Krzysztof Kadlec
tel. (+48 22) 890 28 28, 890 28 48
fax (+48 22) 211 20 90, 890 28 30
e-mail: norbert.saks@akademiamddp.pl; krzysztof.kadlec@akademiamddp.pl 

Szczegółowe informacje organizacyjne znajdą Państwo na stronie internetowej www.akademiamddp.pl